個人養老金的10個問答,告訴公眾這是一個什么制度

各方關注已久的個人養老金制度正式出爐，2022年4月8日，國務院辦公廳公布了《關于推動個人養老金發展的意見》（國辦發〔2022〕7號）。如下10個問題告訴公眾，這是一個什么樣的制度。

01. 個人養老金是一種什么制度？

個人養老金制度，是政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的補充養老保險制度。個人養老金實行個人賬戶制度，繳費完全由參加人個人承擔，實行完全積累。也就是說，是個人在基本養老之外另存一筆錢，作為養老保險的補充。實際上，是自己為應對養老保險而給自己積攢的一種強制儲蓄計劃，個人自愿參加，國家會給予稅收優惠或者政策引導。

像美國、日本等西方國家，早已經建立了個人養老金制度幾十年。美國的個人養老金賬戶稱之為IRA賬戶，目前已有80余萬個賬戶，累計余額超過了100萬美元。

02. 為什么要實行個人養老金制度？

是適應我國社會主要矛盾變化，滿足人民群眾多層次多樣化養老保障需求的必然要求，有利于在基本養老保險和企業年金、職業年金基礎上，再增加一份積累，退休后能夠再多一份收入，進一步提高退休后的生活水平，讓老年生活更有保障、更有質量。

目前，我國60歲及以上人口已達2.64億人，居民存款超過90萬億元。養老保障面臨的挑戰巨大，但養老儲蓄轉換為養老投資的空間巨大。

03. 個人養老金與基本養老金有何區別？

我國多層次養老保險體系主要由三方面構成：第一支柱是基本養老保險，為主體部分；第二支柱是企業年金和職業年金；第三支柱是個人養老金和其他個人商業養老金融業務。

就目前情況來看，第三支柱發展程度較低，使得居民缺乏獲得穩定和充足收益的養老金投資渠道。個人養老金將是第三支柱的重要組成部分，作為國家和單位出錢的補充，以壯大養老金規模，共擔養老責任。

04. 什么人可以參加？是否強制購買還是自愿參加？

在中國境內參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的勞動者，可以參加個人養老金制度。個人養老金由個人自愿參加。

也就是說，基本上有能力、有意愿的勞動者都可以參加，體現了制度的普惠性。

05. 個人養老金對參加者有什么好處？

一是投資理財。個人養老金資金賬戶資金用于購買符合規定的銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等運作安全、成熟穩定、標的規范、側重長期保值的滿足不同投資者偏好的金融產品，參加人可自主選擇。參與個人養老金運行的金融機構和金融產品由相關金融監管部門確定，并通過信息平臺和金融行業平臺向社會發布。

個人養老金和個人理財管理有所不同。個人理財實際上要分散在各個理財公司，我們通過相應的公司提供的途徑進行管理。而個人養老金要通過個人養老金信息管理服務平臺（人社部組織建設）建立個人養老金賬戶的，這是由國家主導，實施統一管理。

此前也有一些養老理財試點產品，是由個別行業、機構推出的，而個人養老金是作為國家制度推出來的，歸集資金將會多得多，因此容易產生規模效應，更有利于提高收益率。

二是稅收優惠。國家制定稅收優惠政策，鼓勵符合條件的人員參加個人養老金制度并依規領取個人養老金。

三是保障有效。個人養老金作為單獨賬戶，為未來的養老進行了更加充分的準備，以豐富多樣化的養老需求，幫助個人理性規劃養老資金，切實起到補充養老的作用。

06. 如何開戶繳費？

個人養老金的繳費，全部歸集到個人賬戶、完全積累。

按照制度設計，參加個人養老金需要開設兩個賬戶：一個是在信息平臺開設個人養老金賬戶，用于信息記錄、查詢和服務等；另一個是在銀行開立或指定個人養老金資金賬戶，用于繳費、購買產品、歸集收益等，兩個賬戶相互唯一對應。

參加人可以通過國家社會保險公共服務平臺、全國人社政務服務平臺、電子社保卡、掌上12333、商業銀行等多個渠道開設，其中，通過商業銀行可以一次性把兩個賬戶開好。

參加人的每一筆繳費、投資等信息，都由個人養老金賬戶記錄；稅收優惠政策的享受、個人養老金的領取轉出，也都是以個人養老金賬戶為基礎，可實時查詢。

參加人變更個人養老金資金賬戶開戶銀行時，應當經信息平臺核驗后，將原個人養老金資金賬戶內的資金轉移至新的個人養老金資金賬戶并注銷原資金賬戶。

在金額和投資周期方面，參加人可以自主選擇全程參加還是部分年度參加。起步階段年度繳費上限為12000元，只要不超過這個額度，參加人可以自主決定繳多少，本年度內既可以選擇一次性繳納，也可以選擇多次繳納。

隨著經濟社會的發展、人均居民可支配收入的增加，未來會適時逐步提高繳費上限。下一步，人社部和相關部門將發布個人養老金實施辦法和其他配套文件，進一步明確、細化操作流程和參與標準。

07. 個人養老金如何領取？

參加人達到領取基本養老金年齡、完全喪失勞動能力、出國（境）定居，或者具有其他符合國家規定的情形，經信息平臺核驗領取條件后，可以按月、分次或者一次性領取個人養老金，領取方式一經確定不得更改。領取時，應將個人養老金由個人養老金資金賬戶轉入本人社會保障卡銀行賬戶。

個人養老金資金賬戶實行封閉運行，其權益歸參加人所有，除另有規定外不得提前支取。

參加人死亡后，其個人養老金資金賬戶中的資產可以繼承。

個人養老金賬戶鎖定到退休，目的是體現養老屬性，使個人投入資金真正用于養老保障。

08. 推動個人養老金發展堅持什么原則？

推動個人養老金發展堅持政府引導、市場運作、有序發展的原則。注重發揮政府引導作用，在多層次、多支柱養老保險體系中統籌布局個人養老金；充分發揮市場作用，營造公開公平公正的競爭環境，調動各方面積極性；嚴格監督管理，切實防范風險，促進個人養老金健康有序發展。

09. 如何運營和監管？

人力資源社會保障部、財政部對個人養老金發展進行宏觀指導，根據職責對個人養老金的賬戶設置、繳費上限、待遇領取、稅收優惠等制定具體政策并進行運行監管，定期向社會披露相關信息。稅務部門依法對個人養老金實施稅收征管。相關金融監管部門根據各自職責，依法依規對參與個人養老金運行金融機構的經營活動進行監管，督促相關金融機構優化產品和服務，做好產品風險提示，對產品的風險性進行監管，加強對投資者的教育。

各參與部門要建立和完善投訴機制，積極發揮社會監督作用，及時發現解決個人養老金運行中出現的問題。

10. 制度如何落地？

結合實際分步實施，選擇部分城市先試行1年，再逐步推開，及時研究解決工作中遇到的問題，確保順利實施。

編輯：長嘯