與你有關!一文讀懂個人養老金制度

  日前，《國務院辦公廳關于推動個人養老金發展的意見》公布。這意味著，各方關注已久的個人養老金制度正式 " 出爐 "。個人養老金是什么？對老百姓有何好處？應該怎么繳、如何領？國新辦 25 日舉行政策例行吹風會，經社君帶來權威解答。

  一問：什么是個人養老金制度？

   " 個人養老金制度是我國社會保障體系建設頂層設計中的一個重要制度安排，是多層次、多支柱養老保險體系的重要組成部分。" 人社部副部長李忠說。

  在我國，多層次養老保險體系主要包括三個方面，即 " 三支柱 "：

  第一支柱，即基本養老保險，包括城鎮職工基本養老保險和城鄉居民基本養老保險。基本養老保險，是多層次養老保險體系的主體部分，立足于保基本，主要體現社會共濟。目前基本養老保險已覆蓋超過 10.3 億人，基金累計結存超 6 萬億元。

  第二支柱，即企業年金和職業年金，由用人單位及其職工建立，主要發揮補充作用，已經有良好的發展基礎。截至 2021 年底，企業（職業）年金參加職工 7000 多萬人，積累基金 4.5 萬億元。

  第三支柱，" 個人養老金是國家關于第三支柱的制度性安排。" 李忠說，個人養老金與其他個人商業養老金融業務共同構成養老保險第三支柱，二者相互促進、共同發展。"

  總體上看，個人養老金制度屬于政府政策支持、個人自愿參加、市場化運營的補充養老保險制度。

   " 個人養老金制度的實施有利于滿足人民群眾多層次多樣化養老保障需求，有利于在基本養老保險和企業（職業）年金基礎上再增加一份積累，退休后能多一份收入，進一步提高退休后生活水平，讓老年生活更有保障、更有質量。" 李忠說。

  二問：參加有何好處？

  與其他市場化運行的個人商業養老金融產品相比，個人養老金制度，吸引力在哪里？老百姓參加后，有何好處？

  享稅收優惠政策。" 第三支柱內容比較豐富，個人養老金制度最明顯的優勢是稅收優惠。" 人社部養老保險司司長聶明雋說。

  多樣化養老需求。聶明雋介紹，第一支柱養老保險主要是保基本生活，第二支柱起補充養老作用。個人養老金制度，不僅為為參加第二支柱的人員再增加了一條補充養老的渠道，對沒有參加第二支柱的人員而言，也增加了一條補充養老的渠道，豐富了參加人對未來養老保險多樣化的需求。

  幫助個人理性規劃養老資金。在制度設計上，賬戶資金是封閉運行的，在繳費階段只進不出，個人繳費和投資收益都在賬戶里滾存，到達領取基本養老金年齡等條件時就可以領取。" 也就是說，個人養老金從制度上幫助參加人把牢個人養老金出口，有助于個人理性規劃養老資金，合理選擇投資產品和投資期限，避免提前支取，從而切實起到補充養老的作用。" 聶明雋說。

  三問：個人如何參加這項制度？

  哪些人可以參加？

  在中國境內參加城鎮職工基本養老保險或者城鄉居民基本養老保險的勞動者，可以參加個人養老金制度。

  聶明雋強調，只要參加了基本養老保險，不論是單位就業人員還是靈活就業人員，都可以公平參加這個制度。個人養老金制度不受就業地域、戶籍限制，跨省跨地域流動時，個人的權益都不受影響。

  具體如何開戶？

  按照制度設計，參加個人養老金需要開設兩個賬戶：一個是在信息平臺建立個人養老金賬戶，用于信息記錄、查詢和服務等；另一個是在銀行開立或者指定個人養老金資金賬戶，用于繳費、購買產品、歸集收益等。

  聶明雋介紹，這兩個賬戶是相互唯一對應的，參加人可以在國家社會保險公共服務平臺、全國人社政務服務平臺、電子社保卡、商業銀行等多個渠道開設。其中，通過商業銀行渠道，可以一次性開通兩個賬戶。參加人可根據喜好來確定開戶方式和開戶銀行。

  不僅如此，個人養老金最大的特點就是個人自愿。不僅是否參與，個人自主決定，參與、領取也都較為靈活。

  在參與程度上，參加人可自主決定是全程參加還是部分年度參加；在繳費額和繳費方式上，起步階段只要不超過年度繳費上限 1.2 萬元，參加人可以自主決定繳多少，本年度內既可以一次性繳也可以分次繳。

  在產品選擇上，參加人可以根據不同偏好，自主選擇銀行理財、儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等不同產品，還可以選擇短、中、長期投資組合。這些操作都可以在資金賬戶中完成，不需要跑多個部門和機構。

  在領取方式上，參加人達到領取條件時，可以選擇按月、分次或者一次性領取，商業銀行根據個人選擇的方式，把個人賬戶資金轉入到參加人的個人社會保障卡銀行賬戶。特殊情形下，比如完全喪失勞動能力、出國出境定居等，也都可以領取。

  四問：為何設置 1.2 萬元上限？

  聶明雋介紹，設置 1.2 萬元的上限，主要是基于三點考慮：

  一是從保持適度補充養老水平來考慮。個人養老金的功能是補充養老的作用。補充的水平，一方面要結合第一、第二支柱的水平綜合考慮，保持三個支柱合理的總養老金水平。另一方面，要避免養老金水平差距過大，保持合理的收入分配關系。

  二是借鑒前期稅收遞延型商業養老保險試點做法。結合試點情況，個人養老金采取了固定額度的辦法，比較簡便，年度總額度上也保持了銜接。

  三是體現增量改革。起步階段是 1.2 萬元，隨著經濟社會發展，隨著城鄉居民可支配收入的增加，再適時逐步提高繳費上限，更好地滿足人民群眾對補充養老的需要。

  五問：養老金發放有保障嗎？

  日前，國務院常務會議決定對特困行業實行階段性的緩繳養老保險政策。養老保險基金，能否按時足額發放？

   " 目前，養老保險基金運行總體平穩，能夠保證養老金按時足額發放。" 李忠說。

  當期能平衡。以企業職工基本養老保險為例，去年基金收入 4.4 萬億元，資金支出 4.1 萬億元，當期收支總體平衡，略有結余。

  累計有結余。當前，幾項基本養老保險基金累計結余超過 6.7 萬億元，有較強保障能力。

  財政有補助。中央財政對養老保險基金的補助力度在持續加強，去年養老保險的財政補助近 9000 億元，今后還將持續加大力度，并且重點向西部地區和老工業基地傾斜。

  長遠有儲備。目前，全國社保基金有超過 2 萬億元的戰略儲備，也劃轉了部分國有資本來充實社保基金。

   " 我們經過反復測算，即使實施階段性的緩繳社會保險費政策，通過采取多種措施，總體上仍能確保基金運行平穩。" 李忠受，此外，基本養老保險全國統籌啟動實施，一季度共跨省調劑基金 545 億元，有力支持了困難省份確保發放。

  《政府工作報告》明確提出，今年要繼續提高退休人員基本養老金和城鄉居民基礎養老金的水平。當前，財政部、人社部正按照要求抓緊落實，爭取把增加的待遇盡早發放到位。