個人養(yǎng)老金賬戶要不要開?先看看專家解讀!

來源：金融界

4月21日，國務(wù)院辦公廳發(fā)布《關(guān)于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》（以下簡稱《意見》），根據(jù)《意見》，只要有社保，包括農(nóng)村的新農(nóng)合、新農(nóng)保，都可以存?zhèn)€人養(yǎng)老金，限額1.2萬。

個人養(yǎng)老金到底是什么呢？

說白了，個人養(yǎng)老金就是區(qū)別于社保中的基本養(yǎng)老保險以及企業(yè)年金的第三支柱的養(yǎng)老保險。基于當前的人口老齡化問題，國家提倡個人養(yǎng)老金的發(fā)展。國家為了鼓勵個人養(yǎng)老金發(fā)展，給予稅收優(yōu)惠政策，也是區(qū)別銀行存款以及其他養(yǎng)老金的地方。具體的操作套路是個人在繳費環(huán)節(jié)可以在個人所得稅前扣除，繳費期間的投資收益暫不征稅，而到退休后個人領(lǐng)取養(yǎng)老金時再征收個稅，但會給予優(yōu)惠稅率。

根據(jù)國際經(jīng)驗，個人養(yǎng)老金賬戶稅收優(yōu)惠政策主要有兩大方向，一種是前述稅收遞延模式，即參與人在繳費、投資環(huán)節(jié)免稅，養(yǎng)老金給付和領(lǐng)取環(huán)節(jié)征稅，這種模式好處在于繳費個稅減負和養(yǎng)老金加速增值。另一種是稅后交費模式，即在繳費環(huán)節(jié)征稅，投資、養(yǎng)老金給付和領(lǐng)取環(huán)節(jié)免稅，這種由于投資收益不征稅，對中高收入者更有吸引力。

按照2018年試點中的稅收優(yōu)惠政策，若以上限額度每年12000元計算，每月可享受1000元的專項附加扣除，一年能節(jié)省2400元。

專家稱，個人養(yǎng)老金制度的最大亮點在于實行個人賬戶制度，這種賬戶具有專屬性、可流動性、多樣性和靈活性，突出了儲蓄、投資、理財?shù)冉鹑诠δ埽I(lǐng)取時可按照個人老年需求選擇月、分次或一次性領(lǐng)取方式。

南開大學金融學院養(yǎng)老與健康保障研究所所長朱銘來認為，對于家庭養(yǎng)老理財規(guī)劃來說，每月平均1000元的繳費水平是一個相對合適的額度。

還有專家表示，個人養(yǎng)老金的制度設(shè)計尤其適合80后群體進行個人養(yǎng)老金的補充規(guī)劃。

《關(guān)于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》中明確，個人養(yǎng)老金參加人通過個人養(yǎng)老金信息管理服務(wù)平臺，建立個人養(yǎng)老金賬戶。個人養(yǎng)老金賬戶是參加個人養(yǎng)老金制度、享受稅收優(yōu)惠政策的基礎(chǔ)。同時，領(lǐng)取時，應將個人養(yǎng)老金由個人養(yǎng)老金資金賬戶轉(zhuǎn)入本人社會保障卡銀行賬戶。

個人養(yǎng)老金這個賬戶，你會開嗎？